“到目前為止，美國國務(wù)院肯定需要知道中國人在美國的興趣程度，但相關(guān)信息保存完好，并未公開披露?！敝袊嗽诨ㄆ旒瘓F開戶并不容易，尤其是在美國國務(wù)院7月1日推出的《外部賬戶稅務(wù)審計法》(FATCA)頒布之后。
近年來，財政部與包括中國在內(nèi)的一些國家“簽署”了一項協(xié)議，以實施美國參議院2010年通過的FATCA協(xié)議，打擊非洲裔美國人通過外部賬戶逃稅。根據(jù)建立中央政府的協(xié)議，美國和中國將以對等的方式分享其村民在對方國家銀行所持有的賬戶信息，即不僅是非洲裔美國人，
在中國的賬戶要公開，中國在美國的賬戶信息從現(xiàn)在開始向中華人民共和國政府公布。
中國商報新聞日報記者在財政部網(wǎng)站上看到，與中國達成協(xié)議的最初一年是2014年6月26日。根據(jù)該協(xié)議，稅收籌劃企業(yè)、中國村民在美國銀行的賬號和相關(guān)利潤，以及每個賬戶持有人的姓名和住所將對中華人民共和國政府透明。
為了應(yīng)對這項新協(xié)議帶來的變化，第一財經(jīng)日報的一名記者走訪了紐約新定居區(qū)皇后區(qū)的周邊地區(qū)?；ㄆ旒瘓F業(yè)務(wù)部負責接待海外華人客戶的經(jīng)理張(音譯)在接受《中國商報》記者采訪時表示:“可以想象，如果客戶不想讓中國政府知道他們的海外賬戶，那么關(guān)閉他們在美國的原始賬戶是必然的選擇。從7月底的情況來看，中國人銷戶數(shù)量并沒有明顯增加，自報銷戶因素與中央?yún)f(xié)議無關(guān)?！?/p>
“中國游客經(jīng)常進來問能不能開個美國銀行賬戶。但是最后什么也做不了?！睆埥?jīng)理回憶道。
美國不同于比利時和其他吸引外資的避稅天堂。居民村民必須有社會安全號碼才能在美國開立銀行賬戶。社保號是美國邊境安全部門發(fā)放的村民身份電話號碼。聯(lián)邦稅收也使用社會安全號碼來收集個人的財務(wù)信息。所以根據(jù)立法，沒有社保號，很難在美國擁有工作管理權(quán)。
只是沒有立法要求社會安全號碼必須有花旗銀行賬戶?！霸?970年代和1980年代，許多第三世界的人在美國開設(shè)銀行賬戶，用于販毒和轉(zhuǎn)移腐敗和賭債。為了避免責任，迄今為止所有花旗集團公司都要求對沒有社保號的外國進行嚴格審查。稅務(wù)籌劃公司在美國開銀行賬戶不是幾乎不可能，但是很難。”張經(jīng)理說。
根據(jù)美國邊境安全部門的明確規(guī)定，只有在美國有工作管理權(quán)的人才可以申請社保號。沒有學(xué)歷的留學(xué)生在“9.11”暴力事件后不能申請社保號，但可以憑學(xué)校留學(xué)生部出具的離校函在銀行開戶。
“在這里開戶的中國人都是持有護照或管理工作或?qū)W生簽證的中國人。那些沒有社保號的游客根本沒有辦法開戶，在美國住了幾個月的游客，賬戶也很少?！睆埥?jīng)理介紹。
如果沒有社保號，開戶等待周較長，需要提供我國的證明和在我國的永久地址。更重要的是，沒有社保稅務(wù)籌劃企業(yè)號的人無法開通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，所有操作都必須通過售票處辦理，以減少被用于洗錢等非法目的的可能性。
這位姓張的經(jīng)理表示，美國管理個人銀行賬戶的立法是世界上最嚴格的，他們每個季度都要完成相關(guān)法規(guī)的學(xué)習(xí)和軍訓(xùn)，以確保管理工作能夠得到審計。監(jiān)督有幾種。在這些規(guī)定面前，一個人的每一筆資金買賣都是透明的。
每家銀行必須按計劃向聯(lián)邦政府稅務(wù)部門聽取賬戶號碼和交易記錄的配額，以便稅務(wù)部門可以核實一個人
情況是否屬實，檢查一個人是否有隱性收入。尤其是9·11后通過的《反共修正案》和《銀行安全法》，對個人賬戶的管控更為嚴格。如果一個人每天存款超過10，000美元，銀行的審計機構(gòu)將仔細審查客戶的交易記錄，并必須向司法部下屬的國際金融犯罪執(zhí)法互聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)——金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)(FinCEN)報告交易情況。如果銀行審計機構(gòu)的申請程序發(fā)現(xiàn)同一客戶從工廠存入1萬多美元
，還將觸發(fā)反洗錢法案的前提，并向互聯(lián)網(wǎng)舉報國際金融犯罪執(zhí)法調(diào)查。
“雖然個人賬戶對中央政府幾乎是透明的，但這些信息得到了有效保護，從未從中央政府或銀行泄露。到目前為止，美國國務(wù)院肯定知道中國人對美國的興趣程度，但相關(guān)信息保存完好，并未公開披露?！倍悇?wù)籌劃公司經(jīng)理張說。
雖然美國的一系列銀行法規(guī)目前打擊逃稅、洗錢等國際金融犯罪，但主觀上，我們的罪犯很難將其個人財產(chǎn)轉(zhuǎn)移到美國銀行。當然，為已經(jīng)獲得美國身份并有社保號的人開立美國賬戶是很容易的。因此，中國人可以通過同時定居或通過已經(jīng)在美國定居的子女轉(zhuǎn)移資本。
“有社保號的人，并發(fā)開戶只需要兩本護照，不需要出示證件。比如說，你可以通過給一個相鄰圖書館的駕照和護照來開戶。”張經(jīng)理介紹。
駕照等美國護照不會有持證人的居留權(quán)等信息。但是，即使銀行不知道客戶的居留權(quán)，出具社保號的邊防部也有此人多次使用過的證件、電話和入境信息。簽發(fā)簽證的美國政府也有該人在申請簽證時留下的中國身份證的電話號碼，以及他們子女的姓名和身份證的電話號碼。所以，這個協(xié)議無疑會暴露我們這些把資本轉(zhuǎn)移到美國的罪犯。