八年后，新版保險(xiǎn)《全國(guó)十條》昨日揭開了它的外衣。8月13日，中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院發(fā)布了《中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院關(guān)于加快現(xiàn)代保險(xiǎn)零售業(yè)可持續(xù)發(fā)展的總體規(guī)劃》(保險(xiǎn)“新十條”)。從此，期待已久的保險(xiǎn)行業(yè)政策讓“全國(guó)十條”受益匪淺。
令業(yè)界興奮的是，《意見》從建設(shè)保險(xiǎn)工商保障、完善全方位社會(huì)福利體系、提出保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展宗旨等十個(gè)方面明確要求。對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)的每一個(gè)熱點(diǎn)問題，都有詳細(xì)的說明，從養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、畜牧保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)、保險(xiǎn)提供商到資金運(yùn)用等等。，微指令集的建立與一般納稅人如何合理避稅的監(jiān)管相結(jié)合，為保險(xiǎn)行業(yè)未來進(jìn)入木星打下基礎(chǔ)。
《新十條》用了不下八年的時(shí)間，在2006年6月發(fā)行了《舊十條》。2006年保險(xiǎn)最深部分(保費(fèi)收入/國(guó)外GDP)2.8%，保額(保費(fèi)收入/人口)431.3元/人；2013年兩項(xiàng)統(tǒng)計(jì)分別增長(zhǎng)到3.02%和1265.67元/人，年均增長(zhǎng)1%和2.42%。根據(jù)《新中國(guó)十條》，到2020年，我國(guó)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)原則上將達(dá)到5%和3500元/人，年均增長(zhǎng)率分別為9.37%和25.22%。
據(jù)行業(yè)估計(jì)，2013年中國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入為1.72萬億元，保險(xiǎn)最深部分為3%，保額嚴(yán)重不足1300元/人。如果要實(shí)現(xiàn)中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院關(guān)于如何合理避稅的目標(biāo)，2020年前夕中國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入總量最終將達(dá)到4.73萬億元，如何合理避稅的年復(fù)合出生率接近15.5%，這意味著未來六年保險(xiǎn)業(yè)必須保持緩慢、可持續(xù)的發(fā)展
“在這份最重要的文件中，值得稱贊的是，政府機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)敢于提出保險(xiǎn)和保險(xiǎn)量最深部分的可持續(xù)發(fā)展的目的。這個(gè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)必須在充分參考了與不同國(guó)家類似的現(xiàn)代下一階段之后才能獲得。也充分顯示了中央政府對(duì)外資保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的預(yù)測(cè)?！苯庾x亞倫榮耀保險(xiǎn)研究員?？梢灶A(yù)測(cè)，在未來幾周和六年內(nèi)，隨著居民收入水平的不斷增長(zhǎng)，保險(xiǎn)知識(shí)的加速普及和保險(xiǎn)精神的極大提高，以及惠民保險(xiǎn)公共服務(wù)政策的出臺(tái)，保費(fèi)統(tǒng)計(jì)將呈現(xiàn)出顯著的增長(zhǎng)，尤其是養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等商業(yè)保險(xiǎn)。
“十老國(guó)”和“十新國(guó)”的制定是對(duì)前者的繼承和信息化?！缎轮袊?guó)十條》全面涵蓋了《舊中國(guó)十條》的全部?jī)?nèi)容，從10個(gè)方面31個(gè)細(xì)節(jié)詮釋了保險(xiǎn)業(yè)更新的新視野。包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、身體健康保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民保險(xiǎn)、巨災(zāi)保險(xiǎn)；以發(fā)展公共服務(wù)經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，創(chuàng)新保險(xiǎn)公共服務(wù)，改革增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力、鼓勵(lì)“走出去”的保險(xiǎn)業(yè)；保險(xiǎn)資金的合理使用，與其他證券市場(chǎng)的協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)，防止控制的可能性；從保險(xiǎn)業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)到支持保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)政策。
其中，最受關(guān)注的焦點(diǎn)在于保險(xiǎn)業(yè)對(duì)國(guó)計(jì)民生的公共服務(wù)。業(yè)內(nèi)認(rèn)為，“新中國(guó)十條”出臺(tái)后，醫(yī)療和健康保險(xiǎn)將迎來“有利期”，如何合理支持一般納稅人避稅政策的細(xì)節(jié)包括醫(yī)療保險(xiǎn)支持重疾、稅收優(yōu)惠政策、健康保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠、保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展、醫(yī)療制造公共設(shè)施保障、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼等。
統(tǒng)計(jì)顯示，截至6月初，全省醫(yī)保保費(fèi)收入占比由年末的7.3%上升至11.4%，達(dá)到近代新高。
“預(yù)計(jì)醫(yī)療和健康保險(xiǎn)將迎來政策和企業(yè)的雙向收益，也將是未來保費(fèi)收入最重要的適應(yīng)。”國(guó)泰君安分析師趙相懷表示，2012年，全球保險(xiǎn)市場(chǎng)保險(xiǎn)公司平均保險(xiǎn)最深部分約為3.69%，中國(guó)國(guó)民壽險(xiǎn)最深部分為1.7%。雖然保險(xiǎn)最深的差別是一般納稅人如何合理避稅，但是中華民族的這個(gè)統(tǒng)計(jì)主要是保險(xiǎn)公司貢獻(xiàn)的。如果按照保險(xiǎn)公司、醫(yī)保和健康險(xiǎn)、養(yǎng)老金的布局來計(jì)算，中國(guó)民族保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)最深部分已經(jīng)超過了國(guó)際保險(xiǎn)公司的人均收入。趙相懷認(rèn)為，這也從另一個(gè)方面反映出，保險(xiǎn)公司保費(fèi)在中華民族的可持續(xù)發(fā)展到目前為止一直是內(nèi)部受限的空，醫(yī)療保健和養(yǎng)老將是未來保險(xiǎn)市場(chǎng)的真正適應(yīng)?！半S著城市化帶來的醫(yī)療保險(xiǎn)需求的不斷增加，以及城鎮(zhèn)居民保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度融合程度的逐步提高，醫(yī)療保險(xiǎn)控制費(fèi)用的提高和異地就醫(yī)的推廣，以立即解決公共服務(wù)，這將為商業(yè)保險(xiǎn)政府機(jī)構(gòu)進(jìn)入基本醫(yī)療保險(xiǎn)的各個(gè)領(lǐng)域開辟內(nèi)部空，其中包括重大疾病醫(yī)療保險(xiǎn)?！?/p>
據(jù)一位著名記者介紹，2012年以來，中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院、人力資源和社會(huì)保障部、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)仍在積極推進(jìn)大病醫(yī)療保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展。目前，一般納稅人合理避稅的主要方式是從城鎮(zhèn)居民保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)基金的盈余中提取一定的保費(fèi)，購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)政府機(jī)構(gòu)的大病醫(yī)療保險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)政府機(jī)構(gòu)將承擔(dān)一定數(shù)額以上的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用。
“在經(jīng)濟(jì)社會(huì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，假設(shè)基金會(huì)的盈余每年增加30%，購(gòu)買大病醫(yī)療保險(xiǎn)的比例從1%增加到10%，預(yù)計(jì)2020年大病醫(yī)療保險(xiǎn)的消費(fèi)市場(chǎng)將達(dá)到400億元左右。很簡(jiǎn)單的估計(jì)，重大疾病保險(xiǎn)約占醫(yī)保保費(fèi)收入的10%-15%，保費(fèi)收入占比在2%-5%之間?！币患掖笮捅ｋU(xiǎn)公司的相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，大病保險(xiǎn)將是撬開醫(yī)療保健和健康保險(xiǎn)消費(fèi)市場(chǎng)的最重要路由器。
除了醫(yī)療保險(xiǎn)，業(yè)界認(rèn)為，返鄉(xiāng)也是未來保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的框架，其中消費(fèi)市場(chǎng)最關(guān)注的是稅收支持的延稅商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。
從本質(zhì)上來說，保險(xiǎn)行業(yè)提出實(shí)施延稅養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)已經(jīng)有十年了，其中天津作為第一個(gè)試點(diǎn)，聲音第一次最大，試點(diǎn)方案已經(jīng)初具規(guī)模，已經(jīng)上報(bào)各部委，但仍然沒有被忽視空。所以，是否提遞延稅商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)成為了7月9日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院之后業(yè)界對(duì)《新中國(guó)十條》的期待。
《意見》比較具體，將與今后完善人身健康保險(xiǎn)相關(guān)
，主動(dòng)開展個(gè)稅遞延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)；關(guān)系到中小企業(yè)為職工繳納的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的落實(shí)和完善
準(zhǔn)則；實(shí)施畜牧業(yè)保險(xiǎn)稅
。
“我們計(jì)劃于2015年在天津、上海和福州等城市試行延稅養(yǎng)老保險(xiǎn)，并于三年后在全省推廣?！备鶕?jù)申銀研究報(bào)告。但養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的一位市民表示，延稅養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的具體日期仍難以確定，但毫無疑問，“新中國(guó)十條”的明確指示將起到很大的推動(dòng)作用。
同時(shí)，在創(chuàng)新養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品和公共服務(wù)的各個(gè)方面，新版《國(guó)家十條》首次提出開展住房反向借貸養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，探索失去獨(dú)立生活能力的老年人保障新領(lǐng)域；在充分發(fā)揮保險(xiǎn)資金長(zhǎng)期投資的獨(dú)特絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的各個(gè)方面，鼓勵(lì)銀行為中小企業(yè)、小微企業(yè)、戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)等的可持續(xù)發(fā)展提供金融支持。通過為中小企業(yè)股份、產(chǎn)權(quán)、基金會(huì)、資本支持計(jì)劃等融資。，在適當(dāng)控制可能性的必要性下，研究制定保險(xiǎn)基金融資風(fēng)險(xiǎn)投資基金會(huì)的相關(guān)政策；鼓勵(lì)設(shè)立資產(chǎn)、交通設(shè)施、回國(guó)等專業(yè)知識(shí)保險(xiǎn)資本政府機(jī)構(gòu)，允許專業(yè)知識(shí)保險(xiǎn)資本政府機(jī)構(gòu)設(shè)立管道基金會(huì)、并購(gòu)基金、資產(chǎn)基金會(huì)等投資基金基金會(huì)。
此外，在巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立上，《新中國(guó)十條》首次提到了金融支持下的全方位巨災(zāi)可能性分散功能，涉及從金融支持和法律到中央銀行核保巨災(zāi)法律責(zé)任制度的建立和巨災(zāi)金融文件的建立。業(yè)內(nèi)人士完全同意，巨災(zāi)保險(xiǎn)“新中國(guó)十條”模式將明顯解決巨災(zāi)保險(xiǎn)體系可持續(xù)發(fā)展中仍然存在的平臺(tái)設(shè)計(jì)和資金支持不足兩大問題，并將加快巨災(zāi)保險(xiǎn)的進(jìn)程。